handikap

W grudniu 2010r., nakładem wydawnictwa Handikap,ukazała się książka autorstwa Agnieszki Mazurek i Konrada Knedlera "Kontrola Zarządcza - ujęcie praktyczne".

ISBN-83921121-2-1, str.288, cena-148 zł.

POBIERZ FORMULARZ ZAMÓWIENIA KSIĄŻKI Z RABATEM - 99!

Zamówienia książki:

e-mail: wydawnictwo@handikap.pl
fax: 22 490 66 16
tel. 22 403 17 19

Spis treści

KONCEPCJA KONTROLI 8
1. WPROWADZENIE 8
2. MODEL AGENCJI 14
3. FILOZOFIA ZMIAN 16
4. ŁAD ORGANIZACYJNY (GOVERNANCE) 19
LITERATURA DODATKOWA 22
MODELE KONTROLI 24
1. WPROWADZENIE 24
2. COSO I 26
3. COSO II 29
4. KONTROLA FINANSOWA 35
5. KONTROLA ZARZĄDCZA 38
Zakres kontroli zarządczej 38
Zadania kontroli zarządczej 42
Dwa poziomy kontroli zarządczej 43
Zasady wprowadzania kontroli zarządczej 45
6. STANDARDY KONTROLI ZARZĄDCZEJ 48
LITERATURA DODATKOWA 62
CYKL KONTROLI ZARZĄDCZEJ 63
1. WPROWADZENIE 63
2. ORGANIZACJA SYSTEMU KONTROLI ZARZĄDCZEJ 64
3. PLAN DZIAŁALNOŚCI 67
Obligatoryjny plan działalności 68
Sprawozdanie z wykonania planu działalności 79
Jak prawidłowo określać cele 79
Mierniki 82
Dobrowolne plany działalności 87
4. SAMOOCENA KONTROLI ZARZĄDCZEJ 88
5. OŚWIADCZENIE O STANIE KONTROLI ZARZĄDCZEJ 95
Obowiązek składania oświadczeń 102
Jak zbudować system składania oświadczeń 103
Zastrzeżenia w zakresie funkcjonowania kontroli zarządczej 105
Wzór oświadczenia o stanie kontroli zarządczej 106
LITERATURA DODATKOWA 108
ZARZĄDZANIE RYZYKIEM 109
1. WPROWADZENIE 109
2. PROJEKT WDROŻENIA ZARZĄDZANIA RYZYKIEM 113
3. STRUKTURA ODPOWIEDZIALNOŚCI 117
4. IDENTYFIKACJA CELÓW I PROCESÓW 118
6. IDENTYFIKACJA I OCENA RYZYKA - TECHNIKI OCENY, USTALANIE PRAWDOPODOBIEŃSTWA I WPŁYWU. 122
7. REAKCJA NA RYZYKO 135
8. MECHANIZMY (DZIAŁANIA) KONTROLNE 137
9. UTRZYMYWANIE REJESTRU RYZYKA 144
10. MONITOROWANIE I RAPORTOWANIE DO KIEROWNICTWA (POWIĄZANIE Z OŚWIADCZENIEM) 150
LITERATURA DODATKOWA 153
ROLA AUDYTU WEWNĘTRZNEGO 155
1. WPROWADZENIE 155
2. AUDYT WEWNĘTRZNY JAKO DORADCA 158
3. AUDYT WEWNĘTRZNY JAKO ŹRÓDŁO ZAPEWNIENIA 162
4. BADANIE SYSTEMU KONTROLI ZARZĄDCZEJ W URZĘDZIE - STUDIUM PRZYPADKU 168
LITERATURA DODATKOWA 175
ROLA KOMITETU AUDYTU 176
1. WPROWADZENIE 176
2. USTANOWIENIE KOMITETU AUDYTU 178
3. ZADANIA KOMITETU AUDYTU 179
4. SKŁAD KOMITETU AUDYTU 184
5. REGULAMIN KOMITETU AUDYTU 187
LITERATURA DODATKOWA: 194

MATERIAŁY DODATKOWE 196
WYCIĄG Z USTAWY O FINANSACH PUBLICZNYCH 197
STANDARDY KONTROLI ZARZĄDCZEJ 209
PROCEDURA W SPRAWIE KONTROLI ZARZĄDCZEJ DLA MAŁEJ JEDNOSTKI. 217
PROCEDURA KONTROLI ZARZĄDCZEJ DLA DUŻYCH JEDNOSTEK (I I II POZIOM) 225
WYKAZ DOKUMENTÓW ZWIĄZANYCH Z KONTROLĄ ZARZĄDCZĄ 241
WZÓR PLANU DZIAŁALNOŚCI 248
PRZYKŁADOWY KWESTIONARIUSZ SAMOOCENY KONTROLI ZARZĄDCZEJ 257
SPRAWOZDANIE Z AUDYTU SYSTEMU KONTROLI ZARZĄDCZEJ - WZÓR 267
POLITYKA I PROCEDURA ZARZĄDZANIA RYZYKIEM W JEDNOSTCE X 269

Agnieszka Mazurek - Certyfikowany Audytor Wewnętrzny (CIA), Certyfikowany Audytor Sektora Publicznego (CGAP) oraz audytor wewnętrzny (zaświadczenie Ministra Finansów). Przez 15 lat związana z administracją publiczną, w tym przez ponad 8 lat pełniła funkcje kierownicze (m.in. jako zastępca dyrektora Departamentu Koordynacji Kontroli Finansowej i Audytu Wewnętrznego oraz zastępca dyrektora Departamentu Jednostek Sektora Finansów Publicznych).
Współautor przepisów i regulacji w zakresie kontroli zarządczej i audytu wewnętrznego. SPO Projektu "Zarządzanie ryzykiem i wzmocnienie efektywności służb audytu wewnętrznego w jednostkach sektora finansów publicznych", w ramach którego wdrożono system zarządzania ryzykiem w ośmiu jednostkach. Na co dzień zajmuje się przeprowadzaniem audytów zewnętrznych (m.in. projektów i działalności statutowej na uczelniach) oraz dokonywaniem ocen zewnętrznych prowadzenia audytu. Wdraża systemy kontroli zarządczej i zarządzania ryzykiem zarówno w jednostkach administracji rządowej jak i samorządowej. Wieloletni trener z zakresu kontroli zarządczej i audytu wewnętrznego. Właściciel firmy Handikap Audyt.



Konrad Knedler - Certyfikowany Audytor Wewnętrzny (CIA) oraz Certyfikowany Audytor Sektora Publicznego (CGAP). Obecnie Dyrektor Biura Audytu Wewnętrznego w jednej z agencji rządowych. Do końca 2002 r. Radca Ministra w Ministerstwie Finansów, odpowiedzialny m. in. za współpracę z Komisją Europejską w obszarze negocjacyjnym "Kontrola Finansowa".
Współautor przepisów i regulacji wprowadzających system audytu wewnętrznego i kontroli w sektorze publicznym. Prowadził projekty na rzecz licznych instytucji, a w tym Banku Światowego, Parlamentu Europejskiego oraz wielu ministerstw i urzędów.